Банковское кредитование российских компаний в современных условиях. Анализ современного состояния банковского кредита в российской федерации

Nbsp; Экономический рост России «Развитие процессов кредитования на современном этапе развития банковской системы» «Development of processes of crediting at the present stage of development of a banking system». Мунько М.В. Munko M.V. СОДЕРЖАНИЕ Введение……………………………………………………………………... 1. Теоретические основы организации банковского кредитования……… 2. Анализ современного состояния банковского кредита в Российской Федерации……………………………………………………………………. 3. Проблемы и перспективы развития процессов кредитования в банковской системе Российской Федерации……………………………… Заключение…………………………………………………………………... Список использованных источников………………………………………. 3 5 20 23 27 28

ВВЕДЕНИЕ

Формирование и развитие рыночной экономики в России невозможны без обеспечения устойчивого развития ее финансового сектора, в котором значительная роль принадлежит банковской системе. Это обусловлено тем, что банки выступают финансовыми посредниками в вопросах организации движения денежных средств и капитала: во-первых, осуществляют расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, являющихся клиентами банковских учреждений; во-вторых, выполняют важную функцию мобилизации временно свободных денежных средств населения и юридических лиц и, превращая их в банковский капитал, осуществляют различные кредитные, инвестиционные и другие операции, удовлетворяя таким образом потребности экономики в дополнительных ресурсах.

Важную роль в стимулировании воспроизводственных процессов в экономике играет банковской кредит как основной источник обеспечения денежными ресурсами текущей и инвестиционной деятельности субъектов хозяйствования. Кредит является одной из самых сложных экономических категорий, исследования сущности которой занимает важное место в работах отечественных и зарубежных ученых. Кроме того, стремительный рост объемов кредитования, которое сопровождается повышенными рисками по сравнению с другими видами банковской деятельности и снижением доходности, вызывает необходимость применения новых подходов, методов и приемов к управлению кредитным портфелем банка, разработки эффективного механизма кредитного процесса и использования его на практике. Поэтому актуальной задачей является исследование основ организации банковского кредитования, определение критериев принятия решения о выдаче кредита и основных положений организации мониторинга кредитных операций.

Объектом исследования настоящей работы является процесс банковского кредитования в России на современном этапе.

Предметом исследования являются отношения, возникающие между банком и заемщиком в процессе осуществления кредитных операций.

Информационной базой исследования послужило гражданское и банковское законодательство Российской Федерации, учебная и научная литература, материалы периодической печати, статистическая информация с официального сайта Центрального банка Российской Федерации.

Цель работы – рассмотреть развитие кредитного рынка и кредитных отношений в России на современном этапе развития банковской системы.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие основные задачи:

Определить основные положения формирования кредитной политики банка;

Исследовать особенности организации банковского кредитования;

Проанализировать особенности различных форм банковских кредитов и определить перспективы их развития;

Исследовать современное состояние банковского кредита в России;

Выявить основные проблемы и перспективы развития процессов кредитования в банковской системе России.

В качестве методов исследования выступают конкретные способы получения теоретической и эмпирической информации, а именно:

– логико-юридический (анализ законодательства и литературных источников);

– сравнительный;

– исторический;

– системно-структурный;

– обобщение.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Роль банковских учреждений как основных субъектов на денежно-кредитном рынке определяется их возможностями привлекать временно свободные денежные средства и способностью эффективно использовать аккумулированные ресурсы для удовлетворения финансовых потребностей реального сектора экономики с целью обеспечения непрерывности индивидуальных круговорот капиталов предприятий. Именно от способности банковской системы обеспечивать потребности субъектов хозяйствования необходимыми денежными ресурсами в значительной степени зависят перспективы дальнейшего роста отечественной экономики.

Экономическая наука доказала, а хозяйственная практика подтвердила, что кредит является универсальным инструментом распределения и перераспределения национального дохода, финансовых, материальных и трудовых ресурсов, выравнивание уровней рентабельности предприятий на основе перелива капиталов, способствует прогрессивным структурным сдвигам в национальной экономике. Банковское кредитование и получение процентов за кредит является важным источником получения прибыли банка, а также выступает одним из главных источников финансирования деятельности предприятий в рыночной экономике.

Современная экономическая отечественная и зарубежная литература дают разнообразные толкования таких категорий как "кредит", "банковский кредит", "заем", "ссуда" и "кредитование". И именно от четкого определения этих понятий зависит развитие сотрудничества между банком-кредитором и заемщиком, эффективность осуществления банковских кредитных операций, обеспечение надежности и доходности банковского учреждения, а также укрепление банковской системы в целом.

В частности, в банковской энциклопедии дается определение понятия "кредита" как экономической категории, которая является выражением отношений между субъектами хозяйствования о предоставлении и получении ссуды в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности. Здесь же отмечается, что кредит – это движение стоимости в интересах реализации определенных потребностей.

Также дается определение таких понятий как "заем" и "ссуда". В частности, заем трактуется как получение одной стороной (получателем займа, заемщиком) во временное пользование или оперативное управление от другой стороны (кредитора) денег или материальных ценностей с обязательством вернуть полученные деньги или ценности на предусмотренных соглашением сторон условиях.

Ссуда ​​же понимается как предоставление одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) денег или материальных ценностей во временное пользование или оперативное управление. Ссуды предоставляются банками, другими финансово-кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам на условиях платности, срочности и возвращения на основании кредитных договоров.

Кредитование – это кредитный процесс, включающий совокупность механизмов реализации сотрудничества между кредитором и заемщиком.

В современных условиях наиболее распространенным является банковский кредит, хотя в странах с развитой рыночной экономикой в ​​последнее время большую роль играют кредиты, которые предоставляют кредитные учреждения небанковского типа.

Термин "банковский кредит" в науке и практике используется достаточно часто, одновременно имея разные определения.
Так, словарь современной экономики Макмиллана определяет, что банковский кредит – это кредитование банковской системой любым из возможных средств: с помощью банковского аванса, дисконтирование векселей или покупки ценных бумаг.

Большой энциклопедический словарь А.Н. Азрилияна дает определения банковского кредита как основной формы кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование.

Толковый словарь Т.Н. Мезенцевой трактует понятие банковского кредита как кредита, который предоставляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями функционирующим предприятиям и другим заемщикам в виде денежных ссуд. В этом толковании банковский кредит может предоставляться не только банковскими учреждениями, но и другими специальными финансово-кредитными институтами.

Таким образом, под банковским кредитом понимается сумма временно свободных денежных средств банка, которую он предоставляет либо обязуется предоставить заемщику в пользование на условиях надлежащего обеспечения, возврата в определенный срок, оплаты и целевого характера использования.

Как экономическая категория кредит представляет собой совокупность соответствующих экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Кредитование является специфической формой денежных отношений и имеет определенные особенности, связанные с обслуживанием воспроизводственных процессов в экономике. Возможность возникновения кредитных отношений обусловлена, с одной стороны, существованием временно свободных денежных капиталов, владельцы которых готовы предоставить их на определенный срок под процент, а с другой – заемщиков, которые готовы временно использовать их в своей производственной деятельности.

Кредитные взаимосвязи между субъектами кредитования – банком и заемщиком – строятся на основании кредитных договоров, заключаемых в письменной форме. Объектом банковского кредита является денежный капитал, выраженный как в национальной, так и в иностранных валютах. Банковская система путем предоставления кредитов организует и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение и перераспределение в те сферы производства и обращения, где возникает дефицит средств.

Процесс формирования рыночной экономики России объективно обуславливает необходимость повышения роли банковского кредита, что является одним из важнейших факторов, обеспечивающих непрерывность расширенного воспроизводства. Такая роль определяется, прежде всего, широкой сферой применения кредитных операций банков.

Банковский кредит проникает в различные отрасли хозяйственной жизни общества. Банковские учреждения предоставляют кредиты на финансирование текущей и инвестиционной деятельности предприятий различных форм собственности, что связано с обеспечением потребностей в оборотных средствах, увеличением, модернизацией и реконструкцией основных фондов; удовлетворение потребительских нужд населения; финансирования государственных расходов с помощью механизма фондового рынка.

Банковскими учреждениями кредиты предоставляются за выполнение следующих условий:

1) необходимо целевое финансирование конкретного проекта или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых свидетельствует об их достаточной доходности с учетом риска отрасли, тенденций развития рынка;

2) проведенный банком всесторонний комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика свидетельствует о его кредитоспособности, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности;

3) соблюдаются все принципы кредитования;

4) сумма предоставляемого кредита находится в пределах имеющихся мобилизованных и приобретенных у других банков кредитных ресурсов;

5) банк придерживается экономических нормативов Центрального банка Российской Федерации по регулированию кредитной деятельности;

6) в большинстве случаев решение о предоставлении кредитов заемщикам принимается коллегиально (кредитным комитетом банка или кредитной комиссией филиала банка) большинством голосов и оформляется протоколом.

Таким образом, в экономической литературе банковский кредит трактуется как капитал банка в денежной форме, который предоставляется во временное пользование при условии соблюдения принципов кредитования.

Банковский кредит играет важную роль в экономике страны, поскольку с помощью аккумулирования временно свободных денежных средств юридических лиц и населения банк осуществляет их перераспределение в те отрасли национальной экономики, где возникает их дефицит, а это в свою очередь способствует развитию как субъектов хозяйствования, так и экономики страны в целом.

Среди факторов, которые обусловливают потребность субъектов хозяйствования в дополнительном финансировании их деятельности, можно выделить:

Состояние технического обеспечения производства;

Сезонность производства;

Разрыв между продолжительностью процесса производства и периодом реализации продукции;

Колебания спроса и предложения на продукцию и др.

Следовательно, возникает возможность заполнить временную нехватку средств одних субъектов хозяйствования за счет временного избытка средств у других.

Субъектами кредитных отношений является с одной стороны кредиторы, которые предоставляют средства во временное пользование, а с другой – заемщики, которые эти средства получают. Объектом кредитной сделки являются денежные и материальные ценности, по которым заключается кредитное соглашение.

К основным стимулирующим мотивам кредитных отношений со стороны кредитора можно отнести получение дохода в виде процентов, а со стороны заемщика – покрытие временного недостатка собственных ресурсов и получение дохода в результате использования ссудной стоимости.

Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях, раскрытие которых позволяет установить связь этой категории с системой экономических отношений.

На сегодняшний день в экономической литературе не выработано единого мнения о количестве и сущности функций кредита, поскольку содержание отдельных функций зависит от методологических подходов к анализу кредитных отношений.

В экономической литературе меньше разногласий наблюдается по определению таких функций кредита:

Перераспределительной;

Замещение наличных средств платежными средствами;

Контролирующей.

Перераспределительная функция заключается в том, что материальные и денежные ресурсы, которые были уже распределены и переданы в собственность экономическим субъектам, через кредит перераспределяются и направляются во временное пользование другим субъектам, не изменяя их первичного права собственности.

Функция замещения наличных средств платежными средствами заключается в том, что кредит как инструмент эффективного регулирования денежного обращения дает возможность гибко расширить массу платежных средств в обороте за счет увеличения массы коммерческих векселей и банковских депозитов, благодаря ускорению денежно-кредитного мультипликатора и увеличению объемов рефинансирования. В случае сокращения потребностей денежного оборота массу платежных средств можно уменьшить.

Контролирующая функция заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за соблюдением принципов кредитования.

Указанные функции тесно связаны между собой и в своей совокупности определяют экономическую роль кредитных отношений.

Кредит может предоставляться как в товарной, так и в денежной форме на принципах возвратности, срочности и платности.

Кредит в товарной форме (коммерческий кредит) предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги. Характерной особенностью коммерческого кредита является то, что он предоставляется предприятиями по их собственному усмотрению и не регулируется банковским законодательством. Обязательства по коммерческому кредиту может оформляться простым или переводным векселем.

Кредит в денежной форме – это ссудный капитал, предоставляемый кредитором заемщику на принципах кредитования.

Следует отметить, что банковские кредиты предоставляются исключительно в денежной форме. По товарной формы кредита банк может обслуживать или проводить операции с помощью инструмента коммерческого кредита – векселя, не являясь при этом прямым участником коммерческого кредита.

Таким образом, банковский кредит – это любое обязательство банка предоставить заемщику определенную сумму средств в денежной форме или банковских металлах, которое предоставлено в обмен на обязательство заемщика возвратить сумму основного долга и уплатить проценты, комиссию и другие сборы за пользование этих средств. Банковский кредит предоставляется заемщику на принципах обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права на защиту своих интересов, недопущение убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика и возможности удовлетворения своих требований путем обращения взыскания на заложенное имущество, взыскание задолженности из гарантов, поручителей и др.

Принципы возвратности и срочности означают, что кредит должен быть возвращен заемщиком банка в определенный в кредитном договоре срок. От соблюдения этих принципов зависит возможность банка предоставлять новые кредиты, поскольку возвращенные займы являются одним из источников кредитных ресурсов. Нарушение принципов возвратности и срочности приводит к возникновению просроченной задолженности по кредитам и ухудшению качества кредитного портфеля банка.

Принцип платности заключается в том, что в процессе кредитования банк требует от заемщиков не только возврата кредита, но и уплаты процентов за пользование им. В условиях рыночных отношений процент является объективной платой за пользование полученными в кредит средствами. За счет процентов банки покрывают свои расходы по привлечению ресурсов, оформлению кредитных договоров, сопровождению кредита и получают прибыль.

Целевой характер кредитования предусматривает использование полученного кредита только на конкретные цели, оговоренные в кредитном договоре. Целевое использование кредита легче проследить, если одним из условий его предоставления является открытие заемщиком текущего счета в банке. Соблюдение этого принципа обеспечивает своевременность возврата кредита, поскольку только реализация цели, на которую получен кредит, может обеспечить необходимую сумму средств для его погашения.

Разделение банковских кредитов в зависимости от критериев классификации представлен на рисунке 1.

Рис. 1. Классификация банковских кредитов.

По сроку предоставления выделяют следующие виды кредита:

Краткосрочные кредиты – до одного года;

Среднесрочные кредиты – от одного до трех лет;

Долгосрочные кредиты – более трех лет.

Краткосрочные кредиты предоставляются в случае временных финансовых трудностей, возникающих в связи с издержками производства и обращения, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, текущие расходы, финансирование капитальных вложений.

Долгосрочные кредиты предоставляются для формирования основных фондов, финансирования капитальных вложений, реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, новое строительство, приватизацию и др.

По количеству кредиторов кредиты подразделяются:

На кредиты, предоставляемые одним банком;

Консорциумные кредиты, то есть кредиты, которые предоставляются одному заемщику двумя или более банками, объединившимися в консорциум с объединением кредитных ресурсов.

По объекту кредитования кредиты могут направляться:

В текущую деятельность;

Инвестиционную деятельность.

Кредиты на текущую деятельность – это кредиты, направленные в сферу обращения, которые предоставляются заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах для приобретения текущих активов в случае разрыва между временем поступления средств и осуществлением расходов.

Среди кредитов, предоставленных на текущую деятельность, можно выделить:

а) кредиты на внутренние торговые операции – предоставляются для финансирования движения товаров между этапами покупки (изготовления) и их последующей продажи, расходов на перегрузку товаров в пути и хранения на складах (посреднические операции);

б) кредиты на экспортно-импортные операции – предоставляются для осуществления операций экспорта (импорта) товаров и услуг в соответствии с действующим законодательством.

Кредиты в инвестиционную деятельность – это кредиты, направленные в сферу производства, предоставляются заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах при осуществлении ими инвестиционных вложений.

По отраслям экономики выделяют следующие виды кредитов: в промышленность; в сельское хозяйство; торговлю; строительство; в другие отрасли.

По обеспечению кредиты подразделяются:

– на обеспеченные залогом;

– обеспеченные гарантией или поручительством;

– необеспеченные (бланковые).

Кредиты, обеспеченные залогом – это кредиты, по которым в качестве обеспечения заемщиком или третьим лицом предоставлено в залог имущество (движимое и недвижимое), имущественные права, ценные бумаги и другое имущество, которое может быть предметом залога в соответствии с законодательством.

Кредиты, обеспеченные гарантией или поручительством, выражаются в юридическом оформлении обязательства со стороны гаранта (поручителя) погасить задолженность заемщика перед банком в случае, когда этого не сможет сделать заемщик по каким-то объективным причинам. В качестве гарантов могут быть финансово надежные предприятия; банки, имеющие определенный кредитный рейтинг; отечественные и иностранные компании; в роли поручителей – физические лица.

Кредиты необеспеченные (бланковые) – это кредиты без какого-либо обеспечения, предоставляемых банком в пределах собственного капитала надежным заемщикам, имеющим стабильные источники погашения кредита и положительную кредитную историю с возможным применением повышенной ставки процента. Бланковый кредит может предоставляться по краткосрочному кредитованию под прибыльные и гарантированные соглашения заемщика с контрагентами. Банк имеет право выдавать бланковые кредиты только при соблюдении установленных обязательных экономических нормативов.

По методам предоставления кредиты делятся на:

– кредиты, предоставляемые в разовом порядке;

– кредиты, предоставляемые в рамках открытой кредитной линии;

– кредиты по методу овердрафта.

Кредиты предоставляются в разовом порядке путем единовременного списания средств со ссудного счета на цели, предусмотренные кредитным договором.

Кредиты предоставляются в пределах открытой кредитной линии путем многократного списания средств со ссудного счета на основании заявок заемщика в пределах суммы и на цели, установленные кредитным договором. Кредитная линия обычно открывается в пределах определенного контракта (группы контрактов), который используется в течение длительного времени или в пределах фиксированного срока кредитных отношений банка с заемщиком.

В банке открывают следующие виды кредитных линий:

– возобновляемая;

– не возобновляемая;

– предоставляемая траншами.

При использовании возобновляемой кредитной линии обязательства банка уменьшаются при предоставлении кредита и возобновляются в случае погашения задолженности заемщиком.

При использовании не возобновляемой кредитной линии обязательства банка уменьшаются при предоставлении кредита и не восстанавливаются.

При использовании формы кредита, который предоставляется траншами, обязательства банка уменьшаются при предоставлении транша и не восстанавливаются.

Кредиты, предоставляемые по методу овердрафта – это одна из форм краткосрочного кредита, при предоставлении которого банк вправе осуществлять оплату платежных документов сверх остатка средств на текущем счете заемщика в пределах определенного договором лимита.

По методам погашения выделяют:

– кредиты, погашаемые единовременным платежом на конкретную дату, которая указана в кредитном договоре как срок возврата кредита;

– кредиты, погашаемые рассрочкой платежей. В этом случае сумма кредита погашается определенными частями на протяжении всего срока пользования кредитом. Период погашения указывается в кредитном договоре и может быть периодическим (ежемесячно, ежеквартально, раз в полугодие, один раз в год, после окончания обусловленного договором периода и т.д.) или соответствовать установленному кредитным договором графику.

По категории кредитного риска кредиты делятся на стандартные и нестандартные. При стандартных кредитах кредитный риск по таким операциям является незначительным и составляет 1 % чистого кредитного риска, а по кредитным операциям в иностранной валюте с заемщиками, у которых нет источников поступления валютной выручки – 2 % чистого кредитного риска.

В составе нестандартных кредитов отдельно выделяют кредиты "под контролем", "субстандартные", "сомнительные" и "безнадежные":

а) кредиты "под контролем" – кредитный риск по таким операциям незначительный, но может увеличиться вследствие возникновения неблагоприятной для заемщика ситуации и составляет 5 % чистого кредитного риска, а по кредитным операциям в иностранной валюте с заемщиками, у которых нет источников поступления валютной выручки – 7 % чистого кредитного риска;

б) "субстандартные" кредиты – кредитный риск по таким операциям является значительным, в дальнейшем может увеличиваться и составляет 20 % чистого кредитного риска, а по кредитным операциям в иностранной валюте с заемщиками, у которых нет источников поступления валютной выручки – 25 % чистого кредитного риска; также есть вероятность несвоевременного погашения задолженности в полной сумме и в сроки, предусмотренные кредитным договором;

в) "сомнительные" кредиты – это операции, по которым выполнение обязательств со стороны заемщика в полной сумме (с учетом финансового состояния заемщика и уровня обеспечения) под угрозой, вероятность полного погашения задолженности по кредиту низкая и составляет 50 % чистого кредитного риска.

Ключевой предпосылкой системы управления кредитными операциями банка является продуманная кредитная политика, которая определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации. Кредитная политика охватывает наиболее важные элементы и принципы организации кредитной работы в банке, которые фиксируются в письменном виде и утверждаются уполномоченным органом управления банка.

В современных условиях с целью обеспечения организации эффективной кредитной деятельности банки разрабатывают собственную внутреннюю кредитную политику и внедряют механизм ее реализации. Кредитная политика банка является основным документом, которым руководствуются банки при формировании кредитного портфеля. Этот документ носит конфиденциальный характер, поэтому с ним могут быть ознакомлены только сотрудники банка, осуществляющих кредитование. Фактическая структура кредитного портфеля должна соответствовать положениям кредитной политики банка, иначе не будет обеспечена ее эффективная реализация.

Кредитная политика состоит из стратегии и тактики банка по организации процесса кредитования. То есть кредитная политика определяет основные направления кредитного процесса, приоритеты, принципы и цели определенного банка на кредитном рынке – стратегию кредитной деятельности банка, и предусматривает применение конкретных финансовых и других инструментов, используемых в процессе реализации кредитных соглашений – тактику банка по организации процесса кредитования.

Таким образом, кредитная политика создает основу организации кредитного процесса и определяет:

– приоритетные направления кредитования и специфику деятельности банка на кредитном рынке;

– цели, в соответствии с которыми формируется кредитный портфель (виды, срок, объем и риск предоставленных кредитов);

– описание стандартов, с помощью которых определяется качество кредитов;

– уровень допустимого риска;

– критерии благоприятных и неблагоприятных кредитов;

– возможности банка и его клиентов;

– правила формирования резервов для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков;

– порядок использования резерва под нестандартную задолженность по кредитам;

– основные правила приема, оценки и реализации обеспечения по кредиту;

– полномочия и обязанности работников кредитного отдела и др.

Кредитная политика банка формируется с учетом факторов, определяются величиной его капитала и активов, составом клиентской базы, специализации, местонахождения, разветвленности филиальной сети, состоянием экономической конъюнктуры, сложившейся на денежном рынке, и др.

Основным принципом кредитной политики является принцип приоритетности минимизации уровня риска над доходностью, согласно которому, независимо от суммы потенциального дохода, кредит не выдается, если его выдача сопровождается недопустимым уровнем риска.

Этапы разработки кредитной политики банка:

1) формирование целей кредитования;

2) разработка стандартов кредитования;

3) разработка основных документов кредитной политики.

Цели и стандарты кредитования определяются в соответствии со стратегическим планом развития банка и могут быть сформулированы как в долгосрочном плане развития, так и в бюджете банка на текущий год.

Главной целью кредитной политики является формирование взвешенного и качественного подхода к управлению риском на уровне кредитного портфеля банка.

К основным целям кредитной политики можно отнести:

– обеспечение максимального уровня доходности кредитного портфеля и акционерного капитала банка при допустимом уровне риска;

– обеспечение взвешенного и рационального использования кредитных ресурсов;

– достижение оптимального баланса между ростом объема кредитного портфеля и темпам улучшения его качества;

– выполнение всех требований и нормативных показателей, установленных ЦБ РФ по объемам кредитных вложений, максимальных сумм кредитов, предоставленных одному заемщику (в том числе инсайдерам, связанным и ассоциированным лицам);

– расширение клиентской базы путем повышения качества кредитного обслуживания клиентов и др.

Стандарты кредитования содержат образцы документов, с которыми работают рабочие кредитного отдела, перечень действий работников банка, ответственных за осуществление процесса банковского кредитования, и их полномочий. Основная задача стандартов кредитования – определить практические действия работников кредитного отдела для реализации кредитной политики банка.

В стандартах кредитования должны быть отражены следующие основные моменты:

– перечень документов, представляемых в банк заемщиком для получения кредита;

– порядок проведения предварительного собеседования (интервью) с заемщиком;

– требования по обеспечению кредитов, гарантий и поручительств;

– правила организации кредитного процесса;

– порядок оценки кредитоспособности заемщика;

– требования по оформлению кредитной документации;

– образцы документов (кредитное соглашение, договор залога, поручительства и т.п.).

Документы кредитной политики являются документами практической реализации общих положений кредитной политики банка.

Кредитная политика банка определяет круг ключевых целей и задач банковской деятельности, определяет конкретные приемы, способы и методы ее реализации с целью максимизации доходности кредитных операций и достижения приемлемого уровня рисков банковской деятельности в сфере кредитования. При проведении кредитной политики исходят из необходимости учета общегосударственных интересов и обеспечения сочетания интересов банка, его акционеров, вкладчиков и заемщиков.

Кредитные взаимоотношения регламентируются на основании кредитных договоров, заключаемых между кредитором и заемщиком только в письменной форме и определяющих взаимные обязательства, а также ответственность сторон.

Решение банка о выдаче кредита определенном заемщику должно содержаться в плоскости: желаемый (плановый) доход / допустимый уровень риска. В случае несоответствия уровня риска или уровня доходности кредитной операции установленным требованиям банк должен отказать заемщику в выдаче кредита.

Одним из основных элементов методологической основы кредитной деятельности, субъектами которой являются банковские учреждения, выступают принципы кредитования. Принципы банковского кредитования определяют важнейшие условия функционирования банковского кредита и призваны стимулировать развитие предприятий-заемщиков, способствовать укреплению денежного обращения в стране и обеспечивать непрерывную циркуляцию заемного капитала, достигая при этом эффективности реализации перераспределительной функции.

Принципы банковского кредитования – это основные положения, правила и условия, которым должны следовать банки в процессе осуществления кредитования. Эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются. Реализация принципов кредитования является первоосновой осуществления кредитного процесса.

Основными принципами банковского кредитования являются: возвратность, срочность, целенаправленность, обеспеченность, платность, дифференцированность, договорный характер.

Принцип возвратности кредита заключается в том, что кредит – это капитал банка, который предоставляется во временное пользование и подлежит обязательному возврату заемщиком.

Принцип срочности кредита отражает необходимость возврата полученного кредита в определенный срок, оговоренный кредитным договором.

Принцип целенаправленности, или целевого использования кредита, заключается в том, что кредит должен предоставляться только на определенные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах. На практике этот принцип реализуется путем предоставления кредита на конкретные цели (объекты) и находит отражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель использования кредита и дает возможность осуществлять банковский контроль за соблюдением условия заемщиком.

Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения имущественных интересов кредитора, если заемщик нарушает взятые на себя обязательства. Долговые обязательства, которые обеспечивают возврат кредита, оформляются вместе с кредитным договором и является приложением к нему. Принцип обеспеченности кредита – это соответствие между стоимостью имущества, являющегося залогом кредита, и задолженностью по кредиту. Его цель – защищать интересы банка и не допускать убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика.

Принцип платности выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Реализация этого принципа осуществляется через механизм кредитного процента. Платность кредита осуществляет стимулирующее влияние на коммерческий расчет предприятий, заставляя их увеличивать собственные средства и эффективно использовать заемные. В то же время принцип платности обеспечивает банку покрытие его расходов и является одной из основных составляющих прибыли.

Дифференцированность кредита – это принцип, который означает взвешенный подход со стороны банка к различным категориям потенциальных заемщиков. Кредит предоставляется субъектам хозяйствования на основании оценки показателей кредитоспособности, позволяющих проанализировать финансовое состояние предприятия и иметь уверенность в способности и готовности заемщика вернуть предоставленный кредит в обусловленный договором срок.

Договорный характер банковского кредитования проявляется в том, что банковский кредит предоставляется во временное пользование субъектам хозяйствования на определенных условиях и по заключенным кредитным договорам.

АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Анализ современного состояния и проблем банковского кредита в Российской Федерации является необходимым для выявления перспектив и направлений дальнейшего развития всей кредитной системы России, поскольку от эффективности функционирования кредитной системы РФ во многом зависит уровень хозяйственных отношений в стране, их финансовая результативность и, как следствие, уровень экономического развития всей страны.

Современная и эффективно действующая кредитная система Российской Федерации – непременное условие стабильности и экономического роста страны. Поскольку кредитная и банковская системы взаимозависимы, их развитие происходит в совокупности и без совершенствования банковской системы невозможно эффективное кредитование финансовыми организациями различных секторов экономики.

С сожалением следует признать, что в последние годы наблюдается устойчивая тенденция сокращения числа банков в Российской Федерации. Этот процесс начался в связи с мировым экономическим кризисом в 2008 г. и продолжается до сих пор. Российский банковский сектор претерпевает существенные изменения, стремительно сокращается число действующих банков. Так, в период с 2008 по 2019 г. число банков уменьшилось с 1136 до 484 (по состоянию на 1 января 2019 г.), что составляет более 42 %.

Кроме того, начиная с 2014 года происходило постепенное снижение объемов выдачи банковских кредитов физическим лицам, что объясняется многими факторами. Нельзя не заметить, что, помимо снижения активности кредиторов, существенное влияние оказала растущая с начала 2015 г. инфляция. Повышение учетной ставки ЦБ РФ вызвало масштабные изменения процентных ставок коммерческих банков. Ставки по банковским кредитам населению демонстрировали рекордные величины 25-35 % в четвертом квартале 2014 - первом квартале 2015 г.

В дальнейшем банкам удалось адаптироваться к новым реалиям, увеличив темпы выдачи кредитов физическим лицам. Особенно заметным стал рост выдач в сегменте обеспеченного кредитования, где поддержку автокредитам и ипотеке оказали государственные программы субсидирования процентных ставок.

В связи с существующими проблемами на кредитном рынке и в банковской сфере в целом возникли новые тенденции развития кредитования банками физических и юридических лиц. В настоящее время в сфере банковского кредита наиболее заметными тенденциями становятся:

Изменение структуры схем платежей по кредитам;

Ужесточение условий выдачи кредита и требований к потенциальным заемщикам;

Усиление мер защиты банков от невозврата и невыплаты выданных кредитов;

Развитие интернет-банкинга.

В 2014-2015 годах ситуация изменилась в худшую сторону: экономический кризис, западные санкции, инфляция, масштабные изменения процентных ставок коммерческих банков (ставки по банковским кредитам населению в данный период демонстрировали рекордные величины 25-35 %) привели к сокращению объемов кредитов, выданных физическим лицам. Все эти изменения оказали влияние не только на банки, но и на население, многие потеряли работу и стали неспособны взять кредит, другие – отложили это на время, более благоприятное с точки зрения экономики.

Чтобы остаться на рынке, банки вынуждены предпринимать меры и соответствовать всем требованиям Центробанка России. Предпринимаемые ими меры, в частности, коснулись и условий кредитования физических и юридических лиц. Был ограничен объем заемных средств, снижены лимиты по кредитным карточкам клиентов, повысились требования к зарплате потенциальных клиентов, а также объем документов, необходимых для получения банковского кредита, некоторые банки и вовсе предоставляют кредиты лишь государственным служащим, чья платежеспособность не вызывает опасений.

Однако динамика 2017-2018 годов говорит о том, что кредитная система постепенно выходит из кризиса, понемногу увеличивая объем выданных кредитов.

В 2017 г. розничное кредитование впервые показало положительную динамику после продолжительного затишья. В отличие от предыдущих лет, когда рост наблюдался только в ипотечном сегменте (во многом благодаря программе господдержки), теперь оживление заметно и в других сегментах розничного рынка.

Общий объем розничных кредитов по итогам 2017 года вырос почти на 11% до 12,5 трлн. руб. Объем выданных ипотечных кредитов за этот период увеличился на 15% до 5,7 трлн. руб., нецелевых кредитов – на 5,4% до 4,5 трлн. руб., кредитных карт – на 8,5% до 1,3 трлн. руб., автокредитов – на 14,3% до 780,9 млрд. руб.

Объем потребительских кредитов в 2018 году превзошел докризисный период, рост достигается за счет увеличения объемов кредитов наличными. При этом заметная часть выдач – это рефинансирование ранее взятых кредитов.

Существенная доля кредитов выдач – рефинансирование ранее взятых кредитов. Однако такая ситуация является достаточно опасной поскольку перекредитование граждане осуществляют из-за невозможности обслуживания текущих обязательств, что может спровоцировать формирование персональных и семейных кредитных пирамид и привести к дефолту с гораздо большей суммой долга.

Если в случае с ипотекой перекредитование – это борьба потребителя за более низкую процентную ставку, то в сегменте потребительских кредитов – это кредиты на обслуживание уже имеющихся долгов. То есть это попытка свести концы с концами в ожидании улучшения состояния личных финансов.

На фоне отсутствия заметного роста доходов населения и повышения НДС, а значит и цен на потребительские товары и услуги, рост такого перекредитования несет очень серьезные риски: отсрочка дефолта таким образом – это дефолт с гораздо более крупной суммой.

При этом потребительская активность населения за последние два года растет, чему способствует тенденция снижения процентных ставок, что делает кредиты еще доступнее.

При этом долговая нагрузка населения в 2017-2018 годах росла и продолжает расти более быстрыми темпами, чем его реально располагаемые доходы.

Понятие банковского кредита и классификация банковских кредитов

Банковский кредит - это кредит, который банки предоставляют юридическим и физическим лицам. Субъекты банковского кредита представлены на рис.

Рис. 32. Субъекты банковского кредитования

Как уже говорилось выше особенностью банковских кредитов (согласно ст.819 ГК РФ) является то, что они предоставляются только в денежной форме. Банковские кредиты выдаются на определенный срок и предполагают уплату процентов. Также они всегда оформляются в письменной форме (кредитный договор).

Мы уже давали общую классификацию кредитов, поэтому теперь более детальное внимание уделим классификации банковских кредитов, которая приведена ниже (табл. 16).

Таблица 15

Классификация банковских кредитов

Из описанных классификаций наибольший интерес с экономической точки зрения представляет классификация по технике кредитования (по положению 54-П ЦБ РФ). Рассмотрим ее подробнее.

Разовое предоставление всей суммы кредита. Наиболее распространенный способ, который имеет свои плюсы и минусы. Между банком и заемщиком заключается кредитный договор, по которому заемщик сразу получает всю сумму кредита. Однако со следующего дня, после получения кредита, начинается начисление процентов на всю сумму выданного кредита. Этот способ кредитования целесообразно применять, если предполагается разовое расходование всей суммы кредита.

Кредитная линия - более гибкий подход к кредитованию заемщиков. В рамках соглашения об открытии кредитной линии банк определяет лимит кредитования (максимальную сумму задолженности по кредитам) заемщика. В пределах этого лимита заемщик может брать любые суммы кредита по мере необходимости. Проценты начисляются на сумму непогашенной задолженности по кредиту, которая может быть меньше лимита.

Кредитная линия может быть:

Возобновляемой, когда при гашении кредита максимально допустимый лимит задолженности восстанавливается (например: лимит задолженности был 10 млн р., заемщик взял сначала 3 млн р., потом еще 4 млн р. и затем погасил 2 млн р. - лимит задолженности будет равен: 10 - 3 - 4 + 2 = 5 млн р.);

Невозобновляемой - при гашении кредита лимит не восстанавливается - для рассмотренного выше примера получаем: 10 - 3 - 4 = 3 млн р., несмотря на то, что было погашено 2 млн р.

Кредитная линия используется, когда расходование кредитных средств происходит не одномоментно, а поэтапно, например, при строительстве зданий, создании новых производств и т. д. Здесь возникает экономия на процентах по сравнению с разовой выдачей всей суммы кредита, поскольку проценты начисляются только на сумму взятого кредита, а не на весь лимит.

Овердрафт - весьма распространенный способ кредитования, применяемый как при кредитовании физических, так и юридических лиц. Также предполагается установление лимита овердрафта для заемщика. Овердрафт - это кредитование банком расчетного счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для оплаты выставленных к счету расчетных документов. Преимущества овердрафта:

Низкие процентные ставки (поскольку срок кредитования - 1 месяц);

Минимальные сроки и суммы кредитования - овердрафт дается в той сумме, которой клиенту не хватило для оплаты выставленных документов, и при поступлении денег на счет клиента происходит автоматическое гашение овердрафта.

Недостатки овердрафта:

Короткий срок кредитования - овердрафт должен быть погашен в течение 1 месяца;

Небольшой размер лимита, который обычно не превышает среднемесячного дохода заемщика (чтобы было из чего гасить овердрафт).

Овердрафт, как правило, используется для покрытия кратковременного дефицита денежных средств.

Синдикативное кредитование - это предоставление несколькими банками большой суммы кредита одному крупному заемщику. Один банк не рискует выдать всю сумму кредита, поэтому несколько банков объединяются, чтобы уменьшить риски, и выдают совместно такой кредит.

Кредитный договор

Юридическое оформление кредитных отношений между банком и заемщиком происходит путем заключения кредитного договора. Правовой характер кредитного договора обусловлен гражданским законодательством РФ (ГК РФ, Ч.2, Статья 819). В кредитном договоре фиксируются :

Наименование сторон;

Период действия кредитного договора (от даты заключения до даты полного гашения кредита);

Предмет и условия кредитной сделки (сумма кредита, срок, процентная ставка, обеспечение, порядок гашения кредита и т. д.);

Права и обязанности сторон.

Как правило, кредитный договор содержит следующие разделы:

1. Общие положения.

2. Права и обязанности заемщика.

3. Права и обязанности банка.

4. Ответственность сторон.

5. Порядок разрешения споров.

6. Срок действия договора.

7. Юридические адреса сторон.

Кроме кредитного договора при выдаче кредита оформляются и другие договора: договора поручительств, договора залога, договора страхования, договора оценки и т. д.

При подписании этих документов ответственные сотрудники банка (обычно - кредитный инспектор) должны идентифицировать клиента и убедиться в его дееспособности.

Кредитоспособность заемщика: понятие, текущая и инвестиционная кредитоспособность

Кредитоспособность заемщика понимается как способность и готовность заемщика в установленные сроки провести все платежи по полученному кредиту. Кредитоспособность юридических лиц подразделяется в зависимости от вида испрашиваемого кредита, на текущую и инвестиционную. Особенности определения текущей и инвестиционной кредитоспособности представлены ниже (табл. 17).

Таблица 16

Особенности определения текущей и инвестиционной кредитоспособ-

С учетом этих особенностей в банках формируются методики оценки текущей и инвестиционной кредитоспособностей заемщиков.

Методики оценки кредитоспособности заемщика

В ходе оценки кредитоспособности клиента кредитный инспектор банка должен определить, какая сумма кредита может быть предоставлена заемщику, чтобы он в последствии смог своевременно рассчитываться по кредиту. Каждый банк вправе разработать и использовать свою методику оценки кредитоспособности заемщика. Поэтому разные банки используют разные методики и разные критерии оценки. ЦБ РФ регламентирует только процесс оценки уже выданных кредитов и методику расчета резерва на возможные потери по ссудам (Положение № 254-П). Этот резерв относится на убытки банка. Очевидно, что банки учитывают требования этого документа, поскольку заинтересованы в выдаче «стандартных ссуд», по которым резерв не создается.

Выделяют три группы методик оценки кредитоспособности заемщика:

Формализованные методики, основанные на формализованных (количественных) показателях. Эти показатели рассчитываются по данным финансовой отчетности заемщика (коэффициенты ликвидности, коэффициенты финансовой устойчивости, коэффициенты рентабельности). Если говорить об оценке кредитоспособности физических лиц, - то это среднемесячный размер доходов заемщика, уменьшенный на сумму обязательных платежей (коммунальных, налоговых и прочих).

Неформализованные методики - основаны на качественных показателях, характеризующих параметры внутренней и внешней среды заемщика. Это такие показатели, как: ценность заемщика для банка, качество управления на предприятии-заемщике и т. д. К этой группе относятся скорринговые методики оценки кредитоспособности. Оценка по каждому показателю проводится в баллах, и в зависимости от суммы набранных баллов устанавливается сумма кредита.

Данные методики в чистом виде применяются сравнительно редко;

Комплексные методики оценки кредитоспособности заемщика, сочетающие количественные и качественные критерии. Наиболее распространены в банковском бизнесе.

При оценке кредитоспособности заемщика в расчет принимается большой перечень как количественных, так и качественных факторов. Учитываются как общеэкономические факторы (стадия экономического цикла, оценка перспектив развития отрасли заемщика, состояние мировой экономики и т. д.), так и факторы, характеризующие самого заемщика.

Одной из типичных и комплексных методик оценки кредитоспособности заемщика является методика «Правило шести «Си», в рамках которого по каждому заемщику оцениваются:

1. Характер заемщика (Character) - степень ответственности заемщика и готовность (желание) погасить кредит, кредитная история заемщика, особенности его поведения.

2. Платежеспособность (Capacity) - оценка финансового положения заемщика, коэффициентов ликвидности, динамики статей баланса и финансовых показателей.

3. Капитал (Capital) - оценка капитала и имущества заемщика, соотношения заемных и собственных средств, качества активов.

4. Обеспечение (Collateral) - оценка обеспечения, которое может быть предоставлено по кредиту и его ликвидности.

5. Условия (Conditions) - общие экономические условия в стране, мире, отрасли, в которой действует заемщик, и прогноз их изменений на срок кредита, тенденции развития рынка и изменения уровня спроса на продукцию заемщика.

6. Денежные средства (Currency) - прогнозирование потока денежных средств заемщика на весь период кредитования.

Также отметим, что при оценке кредитоспособности клиентов банки используют понятие «стоп-факторы».

Стоп-факторы - это такая информация о заемщике, при получении которой оценка кредитоспособности прекращается и в кредите заемщику отказывается. К стоп-факторам относятся:

Наличие у заемщика непокрытых убытков;

Наличие просроченной задолженности по ранее выданным кредитам, перед налоговыми органами или поставщиками;

Нахождение заемщика в процессе банкротства, ликвидации или реорганизации;

Наличие судебных исков к заемщику, которые могу ухудшить его финансовое положение;

Предоставление заведомо ложных сведений и поддельных документов и т. д.

Источники информации о заемщике, используемые банками для оценки кредитоспособности:

1. Данные, полученные от самого заемщика. При решении вопроса о предоставлении кредита банки вправе запрашивать у заемщика всю необходимую им информацию. В случае отказа или предоставление недостоверных сведений в кредите заемщику может быть отказано.

2. Информация, имеющаяся в архиве банка, если клиент давно обслуживается в банке (данные о погашении ранее выданных кредитов, характеристика заемщика и т. д.).

3. Сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентом (контрагенты, поставщики, покупатели, другие банки-кредиторы, страховые компании, поручители и т. д.). Банк может обзвонить основных контрагентов клиента и поинтересоваться качеством его продукции и своевременностью выполнения взятых на себя обязательств.

4. Отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений (данные бюро кредитных историй, налоговой службы, органов статистики и т. д.).

Обеспечение по кредиту, его оценка и страхование

Основные виды обеспечения по кредиту представлены ниже (табл. 18).

Таблица 17

Виды обеспечения по кредиту_____________

Залог в качестве обеспечения для банка является предпочтительным, поскольку достаточно надежно защищает банк от риска невозврата кредита. Однако он означает дополнительные расходы заемщика. Если в качестве обеспечения по кредиту заемщиком предоставляется залог, то он за счет своих средств должен провести его оценку и страхование в компаниях, аккредитованных банком. Страхование проводится в течении всего срока погашения кредита. При этом выгодоприобретателем по договору страхования может быть указан:

Банк - в случае страхового события банк получает от страховой компании возмещение и гасит кредит заемщика;

Заемщик или залогодатель - страховые выплаты зачисляются на счет клиента, открытый в банке, и пока не будет предоставлено новое обеспечение воспользоваться ими не удастся.

Кроме того, в качестве обеспечения по кредиту, выдаваемому физическому лицу, многие банки требуют страхование жизни и трудоспособности заемщика на весь срок действия кредитного договора.

Современные тенденции развития банковского кредитования в России

Со времени экономических реформ банковское кредитование в России переживало несколько этапов роста и спада. Один из типичных переломных рубежей - августовский кризис 1998 г. Перед кризисом банки стали более активно выдавать кредиты населению и бизнесу. В момент кризиса кредитование вообще прекратилось - банкам не хватало денег даже для возврата средств вкладчиков. Многие банки обанкротились, а выжившие банки заморозили программы долгосрочного кредитования (опасаясь повторного массового изъятия депозитов) и приостановили выдачу валютных кредитов из-за высоких валютных рисков (риска обесценения рубля).

Следующий период развития кредитования начался с 2001 года и ускорился в 2004 и 2006 - 2007 гг. Экономика России оказалась в фазе подъема, росли цены на нефть и денежные доходы населения и бизнеса, росли остатки на счетах клиентов в банках. Курс доллара плавно понижался в период 2001 - 2007 гг. и вкладывать средства в валюту банкам было невыгодно, доходность государственных ценных бумаг была значительно ниже доходности кредитов. В этот период российские банки выходят на международные рынки капитала и получают возможность получать дешевые межбанковские кредиты в валюте (под 5 - 6 % годовых).

Тенденции развития банковского кредитования в этот период:

Постепенное снижение банками процентных ставок по всем видам кредитов - по мере снижения инфляции, усиления конкуренции между банками за заемщиков, снижения ставки рефинансирования ЦБ РФ;

Увеличение сроков и объемов кредитования практически по всем видам кредитов и снижение требований к заемщикам - физическим и юридическим лицам;

Опережающий и постоянно ускоряющийся рост кредитования населения;

Развитие ипотечного кредитования - увеличение сроков кредитования до 50 лет, снижение требований к заемщику и суммы собственных средств, быстрый рост объемов выданных ипотечных кредитов;

Появление и быстрое развитие долгосрочного инвестиционного кредитования малого бизнеса. Этот процесс особенно активизировался с 2005 по 2006 гг., когда банки начали активную рекламу данного вида кредитов. Срок кредитов - до 7 лет, обязательное условие - наличие опыта работы на рынке (не менее1 года), возможно было предоставление кредитов без обеспечения (под покупаемое оборудование и объекты недвижимости);

Развитие кредитования в иностранной валюте, причем ставки по валютным кредитам были ниже, чем по рублевым, а курс доллара стабильно снижался.

Активное кредитование банками реального сектора экономики, малого бизнеса и населения стимулировало дальнейший рост платежеспособного спроса и увеличение макроэкономических показателей (ВВП, национального дохода, бюджетных доходов).

Однако финансовый кризис, возникший осенью 2008 г., приостановил, и возможно на длительный период, наметившиеся тенденции развития кредитования и несомненно усилил спад в экономике России. Из-за почти 3-х кратного снижения цен на нефть упали доходы населения и платежеспособный спрос, многие предприятия оказались на грани банкротства, много работников было уволено.

В условиях кризиса на рынке банковского кредитования произошли следующие изменения:

Увеличение процентных ставок на 4 - 5 % государственными банками и на 10 % и более - частными банками;

Уменьшение сроков кредитования и ужесточение требований к заемщику и предоставляемому обеспечению, удлинение сроков рассмотрения заявки клиента;

Сокращение кредитных программ банков; в частности, многие банки прекратили ипотечное кредитование, и объемы выдаваемых ипотечных кредитов уменьшились в десятки раз. Соответственно банки стали крайне неохотно кредитовать строительство;

Сокращение сфер бизнеса, которые кредитуются банками; список кредитуемых отраслей у многих банков ограничивается нефтегазовой отраслью, пищевой промышленностью и торговлей;

Одним из направлений кредитования стала реструктуризация «плохих» кредитов, когда заемщику для гашения старого кредита предлагается новый кредит на более мягких условиях (больший срок и т. п.). При этом кредитный портфель банка не увеличивается.

Г оворить о прогнозах в настоящее время достаточно сложно. С одной стороны, в современном мире экономическое развитие ускоряется, этапы экономического цикла быстрее сменяют друг друга, правительства активно вмешиваются в экономику и пытаются сгладить последствия кризисов. С другой стороны этот первый в истории мировой финансовый (а теперь уже и экономический) кризис такого масштаба и его последствия и сроки предсказать никто не берется. Важным также является вопрос, все ли проблемы обнажил этот кризис или в ближайшее время перед мировой экономикой возникнут новые проблемы (неустойчивость доллара и неконтролируемый рост долговых обязательств США, сильная нефтяная зависимость экономики России и т. п.). Если возникнут новые кризисные факторы, ситуация может еще более ухудшиться, а сроки завершения кризиса значительно отодвинутся.

Банки в этих условиях, с одной стороны, должны размещать полученные от клиентов средства, чтобы выплачивать проценты по вкладам и зарабатывать прибыль. Но, с другой стороны, банки постоянно рискуют потерей ликвидности. Согласно ГК РФ вклад может быть изъят в любой момент по первому требованию вкладчика. То же касается и расчетных счетов юридических лиц. Кредит же будет погашен заемщиком только по истечении оговоренного в кредитном договоре срока. Любая экономическая нестабильность создает риск панического изъятия вкладов и заставляет банки с большой осторожностью выдавать кредиты, предпочитая краткосрочное кредитование долгосрочному.

Портал Банки.ру подготовил исследование, посвященное работе банковского сектора в 2018 году. В исследовании рассматриваются изменения, произошедшие в составе участников рынка, динамика активов, объемов кредитования, величины клиентских средств, показатели ликвидности, прибыли, собственных средств и достаточности капитала банков, а также дан прогноз на 2019 год.

1. Участники банковского рынка

Положительной динамике средств корпоративных клиентов в 2018 году способствовал преимущественно рост средств на депозитных счетах (+15,8%, или +2,49 трлн рублей). Остатки на расчетных и текущих счетах увеличились лишь на 8%, или на 741,7 млн рублей. Средства на счетах физических лиц даже уступили прошлогодним показателям и выросли за год на 23,3% (с 5,1 трлн до 6,3 трлн рублей), срочные вклады физлиц увеличились на 5,8%, или на 1,2 трлн рублей.

К 1 января 2019 года на балансах пяти крупнейших банков находилось 65,5% от совокупной суммы привлеченных средств юридических и физических лиц, топ-50 банков аккумулировали уже 91,2% клиентских средств, а топ-100 – 95,6%.

Доля средств физических лиц за год сократилась с 50,6% до 49,7%, однако они остаются одним из крупнейших источников финансирования деятельности для банков. Средства предприятий и организаций на 1 января 2019 года составляют 49,4% обязательств банков перед клиентами (годом ранее – 48,6%), или 28,2 трлн рублей, средства на счетах и депозиты населения – 28,4 трлн рублей.

Удельный вес остатков на текущих и расчетных счетах юридических лиц в структуре обязательств банков перед клиентами за 12 месяцев сократился с 18,0% до 17,5%, а вес средств на счетах физлиц вырос с 9,9% до 11,0% в общей массе клиентских средств.

Валютная составляющая в структуре клиентских средств, в отличие от кредитного портфеля, в 2018 году увеличилась. Удельный вес номинированных в иностранной валюте обязательств банков перед предприятиями и организациями за 2018 год вырос с 36,7% до 37,0% (на начало 2017 года – 40,5%), доля валютных вкладов населения в общем объеме увеличилась с 20,6% до 21,5% (на начало 2017 года – 23,7%).

Такая корректировка доли валютных средств обусловлена изменениями курса валют к рублю. Других причин роста валютных обязательств не наблюдается. Ставки по валютным депозитам остаются на низком уровне (во второй половине 2018 года увеличились ставки по вкладам в долларах США, а по вкладам в евро остались почти без изменений), поэтому и в дальнейшем наиболее значимым фактором влияния на удельный вес валютных обязательств будет выступать динамика валютных курсов.

В целом динамика средств физлиц уступает росту средств корпоративных клиентов, и в 2019 году такое положение сохранится. Тем не менее, вклады населения вырастут практически в любом случае: скажутся повышение ставок в условиях слабо востребованных альтернативных инструментов сбережения и инвестирования, не защищенных от потерь гарантиями государства, а также возможная положительная переоценка валютных вкладов. Ограничивать приток вкладов уже традиционно будет отсутствие роста реальных доходов.

Прогноз динамики вкладов населения - 4–8% по итогам 2019 года, рост остатков на счетах физических лиц – 18–23%, средства корпоративных клиентов увеличатся на 7–11%. Основной рост придется на крупнейшие банки, в частности на банки с государственным участием.

Отметим, что с 1 января 2019 года в том же размере, что и средства физлиц (до 1,4 млн рублей), застрахованы в российских банках денежные средства юридических лиц, отнесенных в соответствии с законодательством РФ к малым предприятиям.

График процентных ставок по депозитам в рублях повторяет и даже немного предвосхищает действия ЦБ по повышению ключевой ставки. В числе прочего банки стали предлагать повышенные ставки из-за ослабления рубля. Рост реальных депозитных ставок на рынке можно было наблюдать уже с июня, а очередное повышение крупные банки продемонстрировали в конце ноября и в декабре – в ожидании повышения ключевой ставки Банком России. В январе-феврале 2019 года вкладов с реальными ставками в районе 8% на рынке практически нет – это скорее отдельные специальные предложения или вклады на срок свыше одного года.

Часть банков улучшает предложения по накопительным счетам, ставки по которым все же ниже, чем по вкладам. Другие кредитные организации пробуют привлекать более «длинные» деньги, увеличивая ставку по таким продуктам существеннее, чем по депозитам на сроки до одного года.

В настоящее время ключевая ставка находится на уровне 7,75%, и маловероятно, что в марте 2019 года она будет изменена. Пока прогноз ЦБ по инфляции – 5–5,5% по итогам 2019 года, но эта цифра, по предположениям руководства Банка России, может оказаться ниже при менее существенном, чем ожидалось, влиянии повышенного НДС.

Мы допускаем незначительный рост реальных ставок по вкладам в первом полугодии 2019 года (в диапазоне 0,4–0,7% годовых), а в начале следующего года, в зависимости от уровня инфляции и позиции регулятора, ставки могут начать снижение. Банки по большей части демонстрируют избыток ликвидности и не испытывают необходимости в дополнительном привлечении дорогих средств.

Средневзвешенные ставки по долгосрочным депозитам юридических лиц показывали в 2018 году наиболее неровную динамику и в конце года уступили первое место по дороговизне для банков розничным вкладам. Соответственно, средства юрлиц росли существенно более высокими темпами, нежели вклады населения.

С динамикой реальных ставок по банковским продуктам в 2018 году можно ознакомиться в , подготовленном отделом анализа банковских услуг Банки.ру.

5. Ликвидность

В феврале 2018 года Банк России прогнозировал на конец года профицит ликвидности в размере 3,2–3,6 трлн рублей. Этот диапазон оказался несколько выше реальных цифр: структурный профицит ликвидности по итогам декабря составил 3,0 трлн рублей – в основном благодаря сезонно высоким объемам операций по бюджетным счетам в конце года. Прогноз регулятора по ликвидности банковского сектора на конец 2019 года – профицит в диапазоне от 2,8 трлн до 3,3 трлн рублей.

Если вернуться к данным финансовой отчетности, нормативы ликвидности в целом по рынку, согласно данным ЦБ, показывают отличные результаты и очень далеки от минимально допустимых границ, как и медианные значения тех же нормативов.

Ликвидные и высоколиквидные активы в составе активов-нетто демонстрируют на 1 января 2019 года чуть более низкие значения, чем зафиксированные год назад. Доля ликвидных активов к совокупным активам банковского сектора составила 21,1% против 23,2% на 1 января 2018 года. Высоколиквидные активы в активах формировали 10,6% против 11,0% на 1 января 2018 года. Это не очень высокое значение для отдельного банка, но уже привычный диапазон значений для банковского сектора в целом. Доля высоколиквидных активов в структуре активов сектора на любую квартальную дату 2018 года была выше, чем на 1 января 2019 года.

Объемы операций РЕПО с Банком России выросли с незначительных показателей в начале года до 4,8–6,5 млрд рублей ежедневно к концу Iквартала и продолжали увеличиваться до конца мая. Летом показатель продемонстрировал спад до диапазонов 1,9–3 млрд с редкими увеличениями до 5 млрд рублей. Если не считать коротких повышений объемов на несколько дней, наиболее активно операции РЕПО с ЦБ банки проводили именно в конце Iи в начале IIкварталов 2018 года. Максимальные объемы таких сделок в 2018 году достигали 16,3–34,6 млрд рублей в первой декаде сентября.

Объемы привлечения средств Банка России в целом по отчетности шли по восходящей с начала года, исключая IVквартал, когда объем заимствований снизился с 3,1 трлн до 2,6 трлн рублей. Средства, привлекаемые на межбанковском рынке, после снижения за Iквартал с 9,3 трлн до 6,6 трлн рублей росли и на 1 января 2019 года достигли почти 9,2 трлн рублей.

На 1 января 2019 года привлеченные средства ЦБ находились в том или ином объеме в обязательствах 49 банков (по итогам Iи IIIкварталов – 44 банков, на конец первого полугодия – в пассиве 50 банков).

На начало 2019 года 68,7% от 2,6 трлн рублей, полученных банками от ЦБ, было привлечено банком «Траст», реорганизируемым в банк непрофильных активов группы ФК «Открытие», и присоединяемым к нему АВБ; еще 21,7% приходилось на Сбербанк.

Принимая во внимание снижающееся число качественных российских заемщиков и обусловленные этим и другими факторами (санкции, платежеспособность населения, низкая доходность надежных инструментов инвестирования и пр.) ограничения в распределении излишков ликвидности, несложно согласиться с прогнозами ЦБ о сохранении профицита ликвидности банковского сектора в 2019 году.

Российские банки, сохраняя избыточную ликвидность, не будут испытывать потребности в привлечении средств регулятора, за исключением санируемых или реорганизуемых кредитных организаций. Таким образом, направление динамики объемов привлечения от Банка России в 2019 году будет повторять прошлогоднее (на графике выше) – снижение привлечения в первом полугодии и дальнейший незначительный рост до конца года. Обеспечивать эту динамику будут крупнейшие госбанки.

6. Прибыль

Чистая прибыль российских банков по итогам 2018 года составила 1,34 млрд рублей, что на 70% превышает результат 2017 года. Тогда банковский сектор получил совокупную чистую прибыль в размере 789,7 млрд рублей.

В 2018 году прибыльные организации заработали почти 1,92 трлн рублей (в 2017 году – 1,56 трлн, в 2016 году – 1,29 трлн рублей), а убытки составили 574,6 млрд рублей. Причем более 88% этих убытков обеспечили Промсвязьбанк, а также реорганизируемый в банк непрофильных активов «Траст» и присоединяемый к нему АВБ. Прибыльными в прошедшем году оказались 384 кредитные организации (421 за 2017 год), а отрицательный финансовый результат продемонстрировали ровно сто кредитных учреждений (140 за 2017 год).

Второе полугодие 2018 года для российских банков было в сумме более прибыльным: в III квартале они заработали 434,2 млрд рублей чистой прибыли, в IV-м – 276,6 млрд. В I квартале совокупная прибыль сектора составила 353,0 млрд рублей, в II-м – 280,9 млрд рублей.

Рентабельность активов банковского сектора по итогам 2018 года ожидаемо оказалась выше прошлогоднего уровня (1,5% против 1,0%), рентабельность капитала составила 13,8% (против 8,3% за 2017 год).

Максимальные убытки по итогам 2018 года зафиксировали пять кредитных организаций: Банк «АВБ» (–337,2 млрд рублей), банк «Траст» (–155,5 млрд), Промсвязьбанк (–14,1 млрд), Московский Областной Банк (–11,6 млрд), а также санируемый с 26 апреля 2018 года Азиатско-Тихоокеанский Банк (–9,4 млрд рублей). Как и в 2017 году, за основные убытки банковского сектора ответственны санируемые банки. Из действующих банков, не проходивших процедуру финансового оздоровления, наиболее убыточным в 2018 году стал Абсолют Банк (–8,2 млрд рублей).

Прибыль крупнейшего банка страны, составляющая более 42% от общего финансового результата прибыльных банков за год, выросла до 811,1 млрд рублей (674,1 млрд рублей за 2017 год). На втором месте по чистой прибыли за 2018 год ВТБ (256,6 млрд рублей), на третьем – Альфа-Банк (110,8 млрд рублей). В пятерку лидеров по чистой прибыли вошли также санируемый Социнвестбанк (31,2 млрд рублей), получивший такую прибыль за счет «прощенных» в конце года санатором «ДОМ.РФ» (бывш. АКБ «Российский капитал») обязательств перед ним в размере 34,5 млрд рублей, а также Райффайзенбанк (26,9 млрд рублей).

Традиционно основное влияние на совокупную прибыль оказали чистые доходы от операций по кредитованию юридических лиц, выросшие за год на 12,8%. При этом отрицательную динамику показали как расходы, так и доходы, но первые сократились более значительно. Опережающими темпами в процентном отношении росли комиссионные расходы относительно доходов, но из-за существенно большего объема последних, влияние чистых комиссионных доходов (+21,7% по сравнению с 2017 годом) на совокупную прибыль оказалось на втором месте.

Расходы на формирование резервов на возможные потери сократились в 2018 году чуть более значительно, чем доходы от их восстановления. Соответственно, влияние на чистую прибыль совокупных расходов на резервирование снизилось. Отчисления в резервы сократились на 3,4% (на 319,7 млрд), а прибыль от восстановления резервов – на 1,2% год к году (на 92,7 млрд рублей). При этом на 45% – с 831 млрд до 1,2 трлн рублей – по сравнению с прошлогодними показателями выросли организационные и управленческие расходы.

В отсутствие санаций крупнейших игроков, влиявших на показатели прибыльности сектора в 2016–2018 годах, мы прогнозируем уровень чистой прибыли по итогам 2019 года в диапазоне 1,1–1,4 трлн рублей. Уровень может оказаться ниже прогнозируемого минимума в случае существенных изменений в экономике.

Жесткий подход банков к оценке кредитных рисков и внимание регулятора к адекватности такой оценки стало следствием роста отчислений средств в резервы, несмотря на снижение просроченной задолженности и общее улучшение качества совокупного кредитного портфеля. В 2019 году формирование резервов будет основным фактором давления на финансовые результаты банков, в том числе из-за увеличения доли просрочки и проблемных кредитов в кредитном портфеле.

7. Собственные средства и достаточность капитала

Совокупный объем собственных средств кредитных организаций (по ф. 123, без учета организаций, имеющих на отчетную дату отрицательное значение капитала) за 2018 год вырос на 870,5 млрд рублей, или на 9,3%, составив на 1 января 2019 года около 10,27 трлн рублей, по данным финансового .

14 банков «вложили» в эту цифру свой отрицательный капитал общей суммой в 1,33 трлн рублей, из которых 1,11 трлн – на счету банка «Траст» и присоединяемого к нему Банка «АВБ». Годом ранее насчитывалось 18 банков с отрицательным капиталом, при этом отрицательная сумма составляла 985,1 млрд рублей.

Ключевой фактор роста собственных средств в 2018 году – прибыль и фонды (+800,6 млрд рублей). Отрицательно влияли на динамику совокупного капитала убытки, увеличившиеся за 2018 год на 481,8 млрд рублей.

Собственные средства – один из критериев деления лицензий банков на универсальные и базовые. С 1 января 2018 года минимальный размер капитала для универсальных банков составляет 1 млрд рублей, для банков с базовой лицензией – 300 млн рублей (но не более 3 млрд рублей). На 1 января 2019 году универсальную лицензию имел 291 банк, базовую – 194 банка.

Согласно данным ЦБ, значения нормативов достаточности капитала в целом по банковскому сектору выросли к концу Iквартала 2018 года, а в дальнейшем находились на более низком уровне. На 1 января 2019 года значение норматива Н1.0 составляло 12,2% (годом ранее – 12,1%), Н1.1 – 8,3% (годом ранее – 8,2%), Н1.2 – 8,9% (годом ранее – 8,5%).

Медиана основного норматива достаточности капитала Н1.0 по сектору на 1 января 2019 года составляла 24,81%, годом ранее показатель был ниже – 23,55%, на начало 2016 года – 22,29%.

Основная масса нарушителей значений норматива достаточности капитала Н1.0 и других обязательных нормативов – санируемые банки. Сравнительно низкие значения Н1.0 – от 8% до 10%, по данным ЦБ, на 1 января 2019 года демонстрировали шесть кредитных организаций (против девяти банков годом ранее).

8. Прогноз на 2019 год

Базовый прогноз по банковскому сектору аналитического центра Банки.ру предполагает относительную стабильность политической и экономической среды в России и отсутствие серьезных внешних шоков. Прогноз может быть пересмотрен в случае крупных политических и экономических изменений, которые на текущий момент оцениваются авторами обзора как маловероятные.

◊ Процесс сокращения числа игроков на рынке банковских услуг России не завершен, количество действующих банков к 2020 году сократится не менее чем на 40 единиц.

◊ Рост влияния «госбанков» на банковский сектор продолжится как за счет приобретения региональных игроков с перспективой их присоединения и поглощения в дальнейшем, так и органически. Доля активов пяти крупнейших банков за 2018 год выросла с 55,8% до 60,4% в общем объеме, к концу 2019 года эта доля увеличится до 64,5–65,5%. Доля пяти крупнейших кредиторов в совокупном кредитном портфеле сектора увеличится на 2–4 п.п. за год (до 69,5–71,4% в общем объеме).

◊ В отсутствие санаций крупнейших игроков, влиявших на показатели прибыльности сектора в 2016–2018 годах, чистая прибыль российских банков по итогам 2019 года прогнозируется на уровне 1,1–1,4 трлн рублей. Формирование резервов будет основным фактором давления на финансовые результаты банков.

◊ Профицит ликвидности банковского сектора сохранится, учитывая снижающееся число качественных российских заемщиков и обусловленные этим и другими экономическими факторами (санкции, платежеспособность населения, низкая доходность надежных инструментов инвестирования и пр.) ограничения в распределении излишков ликвидности.

Российские банки, сохраняя избыточную ликвидность, не будут испытывать потребности в привлечении средств регулятора, за исключением санируемых или реорганизуемых кредитных организаций.

◊ Объем вкладов населения вырастет в 2019 году на 4–8% благодаря повышению ставок в условиях слабо востребованных альтернативных инструментов сбережения и инвестирования, не защищенных от потерь гарантиями государства. Умеренное влияние на рост может оказать переоценка валютных вкладов. Приток вкладов будет ограничиваться отсутствием роста реальных доходов. Рост остатков на текущих и расчетных счетах физических лиц – 18–23%. Средства корпоративных клиентов увеличатся на 7–11%.Основной рост клиентских средств придется на крупнейшие банки, в частности на банки с государственным участием.

◊ В первом полугодии 2019 года ожидается незначительный рост реальных ставок по вкладам (в диапазоне 0,4–0,7% годовых), во втором полугодии существенных изменений по ставкам не предвидится. В начале следующего года в зависимости от уровня инфляции и позиции регулятора ставки могут начать снижение.

◊ Кредитование физических лиц , за счет которого, во многом, наблюдалась хорошая динамика роста кредитного портфеля в 2018 году, не покажет столь внушительного роста в 2019 году. Портфель кредитов физическим лицам увеличится за год на 12–16%.

Поддерживать рост розничного кредитования продолжит ипотека, несмотря на повышенные коэффициенты риска для кредитов с низким первоначальным взносом или без него. На сокращение динамики относительно 2018 года повлияют рост процентных ставок, отсутствие роста доходов населения и ограничения регулятора, касающиеся необеспеченных кредитов.

◊ Объемы выданных в 2019 году ипотечных кредитов будут на уровне ниже прошлого года, но выше 2017-го, в диапазоне 2,3–2,8 трлн рублей при сохранении или минимальном увеличении средней суммы кредита (2,05 млн рублей в 2018 году). Рост портфеля ипотечных жилищных кредитов по итогам 2019 года составит 16–20%, или 1–1,3 трлн рублей.

Ставки по ипотечным кредитам остаются достаточно низкими и доступными даже в условиях снижения реальных доходов населения, поэтому их влияние на динамику ипотечного кредитования будет незначительным. Умеренно влияют на динамику и регуляторные ограничения в виде коэффициентов на кредиты с первоначальным взносом ниже 20%.

◊ Рост реальных ставок по ипотечным кредитам во втором полугодии 2018 года составил порядка 0,5–1% в зависимости от банка и, вероятно, продолжится в первом полугодии 2019 года. Однако существенного роста мы не ожидаем: средневзвешенная ставка по ипотеке к концу 2019 года не поднимется выше 10,5%. При сокращении инфляции и в отсутствие серьезных экономических потрясений ставки вновь покажут снижение – возможно, ближе к концу 2019 года.

◊ Во втором полугодии 2018 года наблюдалась стагнация рынка автокредитования , рост кредитования прекратился во многом из-за завершения популярных программ государственного субсидирования ставок. Очевидно, что такая ситуация не может не оказать влияния на динамику рынка. С другой стороны, доля продаж автомобилей в кредит снизилась незначительно и составляет почти половину от всех проданных в России автомобилей. Наш прогноз по динамике автокредитного портфеля российских банков – 9–13% за 2019 год.

◊ На динамику корпоративного кредитования будут влиять повышенные требования к качеству заемщиков со стороны банков и общий бизнес-климат, увеличится запрос на реструктуризацию и пролонгацию кредитов. Рост портфеля корпоративных кредитов – 4–6,5% в 2019 году.

◊ В 2019 году мы ожидаем увеличения доли просрочки в совокупном портфеле корпоративных кредитов на 0,2–0,5 п.п. при росте портфеля за счет крупного бизнеса. Сокращение объемов просроченной задолженности в розничном сегменте в 2019 году затормозится до 0–4%, а доля просрочки в кредитах, выданных физлицам, в случае слабого роста розничного портфеля может к концу года незначительно увеличиться.

Сабина ХАСАНОВА, Директор департамента аналитики и контента Банки.ру

Вадим ТИХОНОВ, Аналитик аналитического центра Банки.ру

Сытник Максим Михайлович

Магистрант, магистерская программа «Банки и банковская деятельность», Тюменский государственный университет

РЫНОК БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ: АНАЛИТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

Аннотация

В статье представлен анализ рынка банковского кредитования в России. Освещены основные факторы, оказывающие влияние на сферу кредитования, обозначены проблемы и перспективы рынка в современных условиях. Проведен аналитический анализ сферы банковского кредитования.

Ключевые слова: кредит, финансы, банковская система.

Sytnik Maxim Mikhaylovich

Undergraduate, master program “Banks and Bank Activity”, Tyumen state university

MARKET OF BANK CREDITING OF THE RUSSIAN FEDERATION: ANALYTICAL ASPECT

Abstract

The analysis of the market of bank crediting in Russia is presented in article. The major factors having impact on the sphere of crediting are lit, problems and prospects of the market in modern conditions are designated. The analytical analysis of the sphere of bank crediting is carried out.

Keywords: credit, finance, banking system.

Рынок банковского кредитования в общем виде экономическое пространство, в котором происходит предоставление займов на условиях срочности, возвратности и платности.

По составу участников процесса кредитный рынок может быть разделен на несколько составляющих.

Во-первых, кредитные отношения, которые возникают между центральным и коммерческими банками.

Во-вторых, это ссуды, которые коммерческие банки предоставляют друг другу – на рынке межбанковского кредитования.

В-третьих, на кредитном рынке возникают взаимоотношения между коммерческими банками и их клиентами-заемщиками: юридическими и физическими лицами.

Выделяется также международный рынок, на котором происходят заимствования между российскими и зарубежными банками или хозяйствующими субъектами.

Такая система выстраивается имеет двухуровневое построение банковской системы страны.

Первый уровень представлен центральным банком, который является источником кредитных ресурсов, предоставляя займы коммерческим банкам и проводя эмиссию денег.

На втором уровне межбанковского кредитования банки поддерживают свою ликвидность. Здесь же происходит перераспределение денег в рамках банковской системы. Когда необходимый ссудный капитал аккумулирован, он предоставляется конечным заемщикам.

Третий сегмент кредитного рынка – предоставление займов юридическим и физическим лицам разделяется на отдельные группы;

• коммерческие кредиты различных видов коммерческим предприятиям, а также индивидуальным предпринимателям;
• рынок ипотечного кредитования – ссуды под залог недвижимости;
• автокредитование;
• потребительское кредитование.

Количество кредитных организаций- банков, зарегистрированных Банком России, представлено на графике (Рисунок 1)

Рис. 1 – Количество банков, зарегистрированных Банком России.

Из представленного рисунка наглядно видно, что количество банков постоянно снижается. Основной причиной является работа Центрального банка по ликвидации неблагополучных игроков банковского сектора. В 2014 году ЦБ РФ продолжал работу по отзыву лицензий у банков, начатую осенью 2013 года. Так январе 2014 г. были отозваны лицензии у следующих банков: “Имбанка”, банк “Надежность”, “Мой банк”, ООО КБ “Природа”. Самыми крупными игроками, разорившимися в 2013 году, наряду с «Мастер-банком», стали «Инвестбанк» и банк «Пушкино». После отзыва лицензий у этих банков Агентство по страхованию вкладов вынуждено было выплатить вкладчикам 30,6 и 20,2 миллиарда рублей соответственно. А клиентам «Мастер-банка» пришлось заплатить 31,2 миллиарда рублей. С учетом 2013 года лицензии лишились десятки банков. Кроме этого принято решение усилить надзор за деятельностью системообразующих банков, таких как Газпромбанк, Промсвязьбанк и Райффайзенбанк. Соответствующий департамент был создан 1 октября 2013 года для наблюдения за крупнейшими игроками рынка, возглавил департамент Михаил Ковригин. Работа за контролем над банками не случайно, в сложившейся ситуации, финансовое положение большинства банков заставляет желать лучшего. Рассмотрим динамику изменения прибыли кредитных организаций. (Таблица1)

Таблица 1 – Финансовый результат кредитных организаций. млрд. руб.

Данные таблицы наглядно демонстрируют плачевное состояние банковской отрасли. Только за счет прибыли прошлых лет банком удается удерживаться на плаву. Следует отметить, что количество банков показывающих отрицательные финансовые результаты не более 10 %, остальные хоть и показывают негативную динамику прибыли, но все же получают положительный финансовый результат. Наглядно тенденции прибыли отражены на рисунке 2.

Рис. 2 – Финансовый результат кредитных организаций.

Из рисунка наглядно видно, что основные трудности в банковской сфере возникли в конце 2013 г. Эти данные говорят о том, что еще у нескольких банков можно ожидать отзыва лицензии.

Сегменты банковского кредитования тесно связаны между собой и оказывают непосредственное взаимное влияние. В частности, повышение ставок на межбанковском рынке приводит к удорожанию потребительских и всех остальных займов. Снижение ставки рефинансирования центральным банком, наоборот, делает кредиты более доступными.

Рынок банковского кредитования развивается в соответствии с экономикой в целом и зависит от таких показателей, как уровень инфляции, стабильность валютного курса.

Кредитный рынок в свою очередь отражает экономическую ситуацию. Так, стабильные и низкие ставки по ипотечным кредитам способствуют развитию строительной индустрии, так как повышают спрос на рынке жилья. Проценты по потребительским кредитам формируют спрос населения на продукцию и услуги.

Среди характеристик российского банковского кредитования, его доступности следует выделить ценовые и неценовые условия. Ценовые условия представлены ставками и дополнительными комиссиями, а неценовые условия выражены сроками, объемами кредитов, требования к финансовому состоянию заемщика и качеству обеспечения по кредиту.

Динамика банковского кредитования в последние годы характеризует сегмент финансового рынка как наиболее активно развивающийся. Так, по данным Росстата на 1 января 2015 года объем кредитования российских банков составил 51 799,5 млрд. руб., что на 80 % больше чем на то же число 2011 года и на 28,2 %, чем на 1 января 2013 года (Таблица 2).

Таблица 2 – Динамика кредитов, выданных организациям, физическим лицам и кредитным организациям за 2011-2014 гг. млрд. руб.

Рассмотрим подробнее данные о размещенных средствах в динамике за 2011-2014 года (Таблица 3).

Таблица 3 – Кредиты в рублях и в иностранной валюте на начало 2011-2014 гг., млрд. руб.

Можно сделать вывод, что объем кредитования в целом стремительно растет, в особенности, с конца 2013 года. (Рисунок 2)

Рис. 2 – Общий объем кредитования банками в динамике с 2011 по 2014 год, млрд. руб.

Что касается структуры кредитного портфеля, основную долю занимают кредиты, выданные организациям - на начало 2015 года она составила 60 % или 29 536 млрд. руб. На физические лица приходится 23 %, а на кредитные организации 17 % на тот же период. Исследуя данные показатели в динамике за 2011―2014 гг., можно отметить, что доля кредитов, размещенных в организациях к 2015 году, постепенно снижается (с 63 % до 60 %), продолжая оставаться основной. Происходит это главным образом за счет увеличения кредитов, выданных населению (с 19 до 23 %), что говорит о наметившейся положительной тенденции. В 2012 году банки наращивали кредитование физических лиц наиболее высокими темпами: объем кредитов населению возрос за 2012 г. на 39,4 % - до 7 737 млрд. руб. (за 2013 г. - на 28,6 % (9 957 млрд. руб.)). Удельный вес розничного кредитования вырос в общем кредитном портфеле. Рост объемов напрямую связан с появлением новых продуктов и дополнением существующих. Так одной из тенденций развития потребительского кредитования является привлечение клиентов посредством выпуска кредитных карт. Еще одной новой тенденцией стал переход на индивидуальное банковское обслуживание крупных частных клиентов и их семей. Однако данный факт нельзя называть полностью положительным, т.к. наряду с ростом объемов кредитования растет просроченная задолженность, что может привести к дефолту банковской системы.

Теперь рассмотрим в динамике, как изменяются объемы кредитования физическим лицам, юридическим лицам и кредитным организациям за аналогичный период (Рисунок 3).

Рис. 3 – Динамика объемов кредитования физическим, юридическим лицам и кредитным организация за 2011―2014 гг., млрд. руб.

Из графика видно, что объем размещенных средств организациям в целом растет, причем темпы роста увеличиваются с начала 2014 года. Доля кредитов нефинансовым организациям в их общем объеме снизилась до минимального за последние несколько лет значения - 60 % на 01.01.15, что стало следствием бурного роста объемов кредитования физических лиц.

Объем кредитов, выданных населению, имеет тенденцию к росту на протяжении всего анализируемого периода. К 01.01.2015 г. объем кредитов, выданных населению, составил 11 329 млрд. руб., что составляет 23 % в общем объеме кредитования.

В части кредитования кредитных организаций ситуация стабильная. Объем межбанковских кредитов растет умеренными темпами. Объем предоставленных межбанковских кредитов за 2014 г. вырос на 29 % - до 8 201 млрд. руб. (за 2013 г. - на 21 %). Их доля в общем объеме кредитования практически не изменялась, по состоянию на 01.01.2015 г. составила 16,7 %.

Рассмотрим структуру объема кредитованию юридических лиц в зависимости от видов экономической деятельности. Объемы кредитования по видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2015 г. представлены на рисунке 4.

Рис. 4 – Объемы кредитования по видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2015 г., млрд. руб.

Наибольший объем кредитных средств предоставлен предприятиям оптовой и розничной торговли, их объем составил 9 318 млрд. руб., Меньше всего кредитов получили компании деревообрабатывающей отрасли 58 млрд. руб.

В процентном соотношении объемы кредитования по отраслям представлены на следующей диаграмме (Рисунок 5).

Рис. 5 – Объемы кредитования по видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2015 г., %.

Из рисунка видно, что наиболее большой удельный вес приходиться на оптовую и розничную торговлю (28,03%), второй отраслью по размеру финансирования являются обрабатывающие производства – 16,28 %.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля и ее динамику за 2011-2013 гг. по срочности. По состоянию на 1 января 2014 года объем кредитов, предоставленных организациям, составил 22 499 млрд. руб. Из них кредиты, выданные на срок:

• от 1 до 180 дней - 11%;
• от 181 дня до 1 года -16 %;
• от 1 года - 68 %.

Структуру кредитования организаций по срокам свидетельствует о долгосрочном характере предоставленных средств, так как основную долю составляют кредиты свыше 3 лет. Это, безусловно, является положительным моментом, и свидетельствует о росте доверия к клиентам.

Следует отметить, что ценовые параметры кредитов, такие как процентные ставки тоже напрямую зависят от сроков. Информация по средневзвешенным процентным ставкам без учета ОАО «Сбербанк России» по состоянию на январь 2013-2015 г.г. приведена в таблице 4.

Таблица 4 – Средневзвешенные процентные ставки, % годовых

Данные таблицы демонстрируют тенденцию к росту процентных ставок. Ставки по кредитам физических лиц до 1 года выросли на 3,08 %, а по долгосрочным кредитам на 0,93 %. Кредиты организациям подорожали на 9,82 % и на 4,85 % годовых соответственно. Наглядно продемонстрируем изменение ставок по кредитам физических лиц на рисунке 6.

Рис. 6 – Средневзвешенные процентные ставки по кредитам физических лиц, % годовых

Из диаграммы видно, что наибольший рост наблюдается на начало 2015 года.

Ставки по кредитам юридических лиц имеют схожую динамику и представлены на рисунке 7.

Рис. 7 – Средневзвешенные процентные ставки по кредитам нефинансовым организациям, % годовых

Следует отметить, что на начало 2014 года кредиты организациям стали доступнее, их стоимость несколько снизилось, а на начало 2015 года наблюдается резкий скачок, ставки по кредитам возросли практически в 2 раза. Это очень тревожный сигнал, так как недостаток источников финансирования вызовет замедление производств а, а их высокая стоимость приведет к значительному удорожанию конечного продукта.

Важным критерием развития денежно-кредитной политики является ставка рефинансирование, на протяжении всего анализируемого периода ее значение составляло 8,25 % годовых. Сравнение ставок по кредитам нефинансовым организациям со значением ставки рефинансирования представлены на рисунке 8.

Рис. 8 – Средневзвешенные ставки по кредитам, предоставленным нефинансовым организациям, и ставка рефинансирования Банка России в период с 2013 по 2015 гг.

Из рисунка видно, что на протяжении всего периода средневзвешенная ставка по кредитам была намного больше, чем ставка рефинансирования. При этом следует заметить, что изменение ставок по кредитам никак не связанно со ставкой рефинансирования.

Изменение ставок по кредитам напрямую влияет на платежеспособность заемщиков, их рост способен вызвать увеличение неплатежей и рост просроченной задолженности. Динамика просроченной задолженности по кредитам предоставленным физическим лицам и нефинансовым организациям приведена на рисунке 9.

Рис. 9 – Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам и нефинансовым организациям.

Рост просроченной задолженности за анализируемый период составил 40 %. Данный факт не может не вызывать тревогу, причем стоит заметить что основные негативные тенденции прослеживаются в 2014 году.

В этой связи следует отметить, что важным достижением для банковской системы было создание бюро кредитных историй. В соответствии с Законом «О кредитных историях» все банки обязаны предоставлять в бюро сведения о кредитной истории заемщиков. Данная база создавалась как для банков, так и для заемщиков. Банкам бюро кредитных историй помогает отсеять недобросовестных заемщикам, а заемщикам с положительной кредитной историей получить более дешевые кредиты. Бюро кредитных историй содержит еще мало информации и не может удовлетворить все требования по запросам, однако это является хорошей наработкой на будущее.

Приведенные финансовые данные свидетельствуют о том, что, несмотря на активное наращивание кредитного портфеля в банковской системе возникло немало проблем. В первую очередь декапитализация банковского сектора, вызванная ростом просроченной задолженности, которая в свою очередь влияет на условия кредитования физических лиц и юридических лиц. Ограничения возможностей поддержки со стороны государства ликвидности банков и кредитного рынка в целом.

Проблемы банковской системы стали одним из главных факторов, оказывающих влияние на экономическую ситуацию в России. Именно поэтому принятие как оперативных правительственных решений, так и региональных программ коммерческих банков, направленных на преодоление экономического кризиса важны сейчас, как никогда ранее.

Литература

1. Центральный банк РФ - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 09.03.2015).
2. Федеральная служба государственной статистики РФ - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.gks.ru/ (дата обращения 09.03.2015).
3. Электронная газета Правда - [Электронный ресурс] - Режим доступа – http://www.pravda.ru/(дата обращения 09.03.2015).

References

1. Central’nyj bank RF - - Rezhim dostupa. - URL: http://www.cbr.ru (data obrashhenija 09.03.2015).
2. Federal’naja sluzhba gosudarstvennoj statistiki RF - - Rezhim dostupa. - URL: http://www.gks.ru/ (data obrashhenija 09.03.2015).
3. Jelektronnaja gazeta Pravda - - Rezhim dostupa – http://www.pravda.ru/(data obrashhenija 09.03.2015).